🧾 부동산 취득세 계산기

사용법

1. 계약서상 매매가(취득가액)를 넣습니다.
2. 취득 후 주택 수는 이번에 사는 집을 포함해 세대 전체가 가진 주택 수입니다. 분양권·입주권·주거용 오피스텔도 2020년 8월 12일 이후 취득분부터 주택 수에 포함될 수 있어요.
3. 사려는 집이 조정대상지역인지, 전용면적이 85㎡를 넘는지, 생애최초 감면 대상인지를 고르면 결과가 바로 바뀝니다.

취득세란?

부동산·차량 등을 취득할 때 한 번 내는 지방세입니다. 주택은 잔금일(또는 등기일 중 빠른 날)로부터 60일 이내에 신고·납부해야 하고, 늦으면 가산세가 붙습니다. 취득세에는 지방교육세가, 전용 85㎡를 넘는 주택에는 농어촌특별세가 함께 붙기 때문에 실제로 내는 돈은 취득세율보다 0.1~1.4%p 많아요.

계산 방법

취득가액 6억 원 이하는 1%, 9억 원 초과는 3%이고, 그 사이 구간은 금액에 따라 세율이 연속적으로 올라갑니다.

6억~9억 구간 세율(%) = 취득가액(억 원) × 2/3 − 3

예를 들어 7억 원이면 7 × 2/3 − 3 = 1.6667%이고, 세율을 소수점 넷째 자리(0.0167)까지 반올림한 1.67%를 적용합니다(취득세 1,169만 원). 8억 원이면 2.33%, 9억 원이면 정확히 3%가 됩니다.

• 지방교육세 — 일반세율이면 취득세율의 1/10(0.1~0.3%), 중과세율이면 0.4%
• 농어촌특별세 — 전용 85㎡ 초과만 부과. 일반 0.2%, 8% 중과 시 0.6%, 12% 중과 시 1.0%

주택 취득세율표 (2026년 기준)

다주택 중과는 언제 적용되나요?

2026년 11월 현재 지방세법 기준으로 조정대상지역 주택을 사서 2주택이 되면 8%, 3주택이 되면 12%입니다. 비조정대상지역은 2주택까지 일반세율, 3주택 8%, 4주택 이상 12%예요. 다만 이사 등으로 잠시 2주택이 되는 일시적 2주택은 종전 주택을 기한 안에 팔면 일반세율이 적용되고, 공시가격 1억 원 이하 주택(정비구역 등 제외)과 2025년부터 지방 소재 공시가격 2억 원 이하 주택 등은 중과 대상에서 빠집니다. 조정대상지역 지정 현황은 국토교통부 고시로 수시로 바뀌니 계약 전에 확인하세요.

가격대별 계산 예시 (1주택 기준, 직접 검산)

같은 3억 원 집이라도 1주택자가 사면 취득세는 300만 원(1%)이지만 조정대상지역에서 2주택이 되면 2,400만 원으로 8배가 됩니다. 계약 전에 주택 수와 지역 지정 여부부터 확인해야 하는 이유예요. 증여·상속·신축 분양처럼 취득 원인이 다르면 세율과 과세표준 산정이 달라지므로 이 계산기의 매매 기준 값과 다를 수 있습니다.

계약 전에 점검할 것

• 잔금일 기준 주택 수 — 계약일이 아니라 취득일 시점의 세대(주민등록상 세대원 전원) 주택 수로 판단합니다.
• 납부 자금 준비 — 취득세는 등기 전에 내므로 잔금 외에 별도 현금이 필요합니다. 중개보수, 법무사 수수료, 국민주택채권 매입 비용도 함께 잡으세요.
• 신고 경로 — 위택스(wetax.go.kr)나 관할 시·군·구청에서 신고합니다. 법무사에게 맡기면 등기와 함께 처리됩니다.

생애최초 주택 구입 감면

본인과 배우자가 주택을 소유한 적이 없는 사람이 취득가액 12억 원 이하 주택을 사면 취득세를 최대 200만 원(인구감소지역 등 일부는 300만 원)까지 감면받습니다. 2028년 말까지 연장된 것으로 안내되고 있으며, 3개월 안에 전입하지 않거나 3년 안에 팔면 감면받은 세액이 추징됩니다.

집값 × 주택 수·조정대상지역별 취득세 비교표

이 계산기와 같은 방식(유상 매매, 일시적 2주택 아님, 생애최초 감면 없음)으로 취득세 + 지방교육세 + 농어촌특별세 합계를 미리 계산했어요. 칸마다 앞 숫자는 전용 85㎡ 이하, 뒤 숫자는 85㎡ 초과이고 단위는 만 원이에요. 비조정대상지역 2주택은 1주택과 같은 일반세율이라 한 칸으로 묶었어요.

읽는 법은 간단해요. 9억 원 집을 1주택으로 사면 2,970만 원이지만, 조정대상지역에서 2주택이 되면 7,560만 원, 3주택이면 1억 1,160만 원이에요. 세율이 1~3%에서 8%, 12%로 계단처럼 뛰기 때문에 주택 수 하나 차이가 집값 몇 억 원 차이보다 크게 작용해요. 같은 6억 원이라도 1주택 660만 원과 조정 2주택 5,040만 원은 7.6배 차이가 나요.

상황별 계산 예시 5가지 (계산기로 검산)

13억 원 집에서 생애최초 감면을 골라도 취득가액이 12억 원을 넘어 감면이 붙지 않아요(3,900만 원 + 390만 원 = 4,290만 원). 이 계산기는 생애최초 감면을 취득세 본세에서만 빼고, 지방교육세는 감면 전 세율로 계산해요. 실제 고지서에서 부가세목이 어떻게 줄어드는지는 감면 조항에 따라 달라질 수 있으니 신고 단계에서 확인하세요.

신고·납부 순서와 가산세

1. 잔금일 확정 — 잔금일(또는 그 전에 등기했다면 등기일)이 취득일이에요. 이날부터 60일을 세요.
2. 신고 — 위택스나 관할 시·군·구청 세무과에 매매계약서, 부동산거래신고필증을 내고 신고해요. 법무사에게 등기를 맡기면 함께 처리해 줘요.
3. 납부 — 고지된 세액을 내면 영수증이 나오고, 이 영수증이 있어야 소유권 이전 등기를 할 수 있어요.
4. 기한을 넘기면 — 신고하지 않으면 무신고 가산세(세액의 20%)가, 늦게 내면 하루마다 납부지연 가산세가 붙어요. 6억 원 1주택이라면 취득세 600만 원의 20%인 120만 원이 신고 하나로 갈려요.

상황별 판단 기준

• 이사 때문에 잠깐 2주택 — 조정대상지역 집을 새로 사더라도 일시적 2주택으로 신고하면 우선 1~3% 일반세율로 내요. 종전 주택을 정해진 기간(2023년 이후 취득분은 3년) 안에 팔지 못하면 8%와의 차액과 가산세가 추징돼요. 매도 일정이 불확실하다면 4,000만 원대 추징 가능성까지 자금 계획에 넣어 두세요.
• 부부 공동명의 — 세율은 집 전체 가격과 세대 주택 수로 정해져서, 공동명의로 해도 취득세 총액은 같아요. 공동명의의 효과는 종합부동산세·양도소득세 쪽에서 나타나요.
• 분양권·입주권 — 2020년 8월 12일 이후 취득한 분양권·입주권은 주택 수에 들어가요. 분양 아파트는 잔금 때 분양가(옵션 포함)로 취득세를 내요.
• 오피스텔 — 주거용으로 써도 취득할 때는 건축물(업무시설)이라 주택 세율이 아니라 4%(지방교육세·농특세 포함 4.6%)가 적용돼요. 대신 취득한 주거용 오피스텔은 다음에 집을 살 때 주택 수에 들어갈 수 있어요.
• 6억·9억 경계 — 6억 원까지는 1%라 6억 원 집은 660만 원인데, 6억 1천만 원이면 세율이 1.07%로 올라 약 718만 원이에요. 경계 바로 위 매물은 세금 차이까지 가격 협상에 넣어 보세요.

2026년 8월 행정안전부가 발표한 지방세제 개편안에는 소형 주거용 오피스텔(전용 40㎡ 이하 등)을 생애최초 감면 대상에 넣는 내용 등이 담겼어요. 국회를 통과해 시행되기 전까지는 현행 기준이 적용되니, 계약 시점의 법령을 확인하세요. 세율 구조를 더 자세히 보려면 주택 취득세 구조 글, 주택 수 세는 법은 세목별 주택 수 계산 글, 일시적 2주택은 일시적 2주택 체크리스트를 보세요. 취득세 말고 들어가는 돈은 집 살 때 부대비용 계산기와 중개보수 계산기로 더해 보면 돼요.

기준일: 2026-11-08. 지방세법·지방세특례제한법 현행 규정 기준이며, 법 개정이나 조정대상지역 지정 변경으로 달라질 수 있어요.

일시적 2주택 판정, 주택 수 산정(분양권·오피스텔·상속주택), 증여 취득(조정대상지역 3억 이상 12%) 등은 이 계산기에 반영하지 않았습니다. 세율과 감면 기한은 법 개정으로 바뀔 수 있어요.

이 계산기는 참고용이며 세무 판단을 대신하지 않아요. 실제 세액은 취득·보유 상황, 감면 요건, 지자체 조례에 따라 달라질 수 있으니 위택스(wetax.go.kr)나 관할 시·군·구청 세무과, 세무사에게 확인하세요.

자주 묻는 질문

참고한 공식 자료

• 국가법령정보센터 — 지방세법 제11조(부동산 취득의 세율) — 주택 유상취득 1~3% 세율과 6억~9억 구간 산식
• 국가법령정보센터 — 지방세법 제13조의2(법인의 주택 취득 등 중과) — 다주택·조정대상지역 8%·12% 중과세율
• 국가법령정보센터 — 지방세특례제한법 제36조의3(생애최초 주택 구입에 대한 취득세 감면) — 12억 이하 생애최초 200만·300만 원 감면과 2028년 말 기한

링크 확인일: 2026-10-26. 제도·요율이 바뀌면 공식 기관 발표가 우선해요.

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