📦 해외직구 관세 계산기 (관부가세)
면세 한도를 넘는지, 넘으면 관세·부가세가 얼마인지 바로 나와요. 한도를 1달러라도 넘으면 초과분이 아니라 배송비까지 더한 전체 금액에 세금이 붙어요.
사용법
- 결제 통화와 과세환율을 넣어요. 세관은 수입신고일이 속한 주의 전주 기준환율 평균을 과세환율로 써요(관세법 제18조). 매주 바뀌는 값은 관세청 유니패스 환율 조회에서 볼 수 있고, 기본값 1,340원은 2026년 10월 셋째 주 관세청 예상세액 조회 화면의 150달러 = 201,042원 환산 기준이에요.
- 물품가격에는 상품 가격에 현지 판매세(Sales Tax)와 현지 배송비까지 더한 금액을, 국제 배송비에는 한국까지 오는 배송비(배송대행지 요금)를 따로 넣어요. 같은 판매자에게 같은 날 산 다른 상자가 있으면 합산 칸에 넣으세요.
- 출발 국가, 통관 방식, 품목을 고르면 면세 여부와 세금이 나와요. 영양제·식품·주류는 목록통관이 안 돼서 미국발이어도 150달러가 기준이에요.
- 카드 해외결제 수수료를 고르면 총 결제 예상에 더해요. 세금 계산에는 들어가지 않아요.
면세 기준: 150달러와 미국 200달러
| 구분 | 면세 한도 (물품가격) | 해당 물품 |
|---|---|---|
| 미국발 목록통관 | 미화 200달러 이하 | 의류·신발·가방·전자제품 등 일반 자가사용 물품 |
| 그 외 국가 목록통관 | 미화 150달러 이하 | 유럽·일본·중국 등에서 오는 일반 물품 |
| 일반수입신고 (목록통관 배제) | 미화 150달러 이하 (국가 무관) | 건강기능식품, 의약품, 식품류, 검역 대상 물품 등 |
| 주류 | 150달러 이하 + 1병(1L) 이하일 때 관세·부가세만 면제 | 주세·교육세는 금액과 관계없이 내요 |
물품가격에는 발송 국가 안의 세금·운송료·보험료가 들어가고, 우리나라까지 오는 국제 운임은 빠져요(관세청 고객지원센터 목록통관 안내). 그런데 한도를 넘으면 국제 운임까지 더한 전체 과세가격에 세금이 붙어요. 150달러 면세의 근거는 관세법 시행규칙 제45조, 미국 200달러는 특송물품 수입통관 고시의 목록통관 기준이에요. 2026년 10월 현재 두 한도는 바뀌지 않았어요.
계산 공식
| 세금 | 공식 | 붙는 품목 |
|---|---|---|
| 과세가격 | (물품가격 + 국제 배송비 + 보험료) × 과세환율 | 전부 |
| 관세 | 과세가격 × 관세율 | 전부 (FTA 원산지 증명 시 0%) |
| 개별소비세 | (과세가격 + 관세 − 200만 원) × 20% | 1개 200만 원 넘는 고급 가방·시계 |
| 주세 | (과세가격 + 관세) × 30% (와인) / 72% (위스키 등 증류주) | 주류 |
| 교육세 | 개별소비세 × 30%, 주세 × 10% (주세율 72%는 30%) | 개소세·주세가 있을 때 |
| 부가세 | (과세가격 + 관세 + 개소세 + 주세 + 교육세) × 10% | 전부 |
| 징수 최저한 | 낼 세액이 1만 원 미만이면 걷지 않음 | 관세법 제40조·시행령 제37조 |
공식은 관세청 해외직구물품 예상세액 조회 화면의 계산식과 같고, 각 세액은 10원 미만을 버렸어요. 향수는 예전에 개별소비세가 붙었지만 지금 개별소비세법 과세 대상이 아니라서 관세 8%와 부가세만 계산해요.
품목별 기본 관세율표
| 품목 | 기본 관세율 | 한도 넘을 때 실제 부담 (관세 + 부가세) |
|---|---|---|
| 의류·속옷·신발·양말·수영복·스포츠의류·우산·벨트 | 13% | 과세가격의 약 24.3% |
| 가방·지갑·손목시계·화장품·향수·영양제·커피·장난감·이어폰 | 8% | 약 18.8% |
| 샴푸·헤어 제품·유모차·비스킷·라면 | 5% | 약 15.5% |
| 노트북·태블릿·스마트폰 (정보기술협정 양허세율)·디지털카메라·책 | 0% | 10% (부가세만) |
| 와인 / 위스키·브랜디 | 15% / 20% | 주세·교육세까지 더해 와인 약 68%, 위스키 약 156% (FTA 0%면 와인 약 46%) |
관세청 예상세액 조회의 품목별 기본세율 기준이에요. 실제 세율은 HS 코드·소재·원산지로 정해지고, 미국·EU산임을 증명하면 FTA 협정세율(대부분 0%)을 받을 수 있어요. 미국 쇼핑몰에서 샀어도 중국·베트남산 옷은 기본세율 13%예요.
금액별 세금 미리 보기 (환율 1,340원, 배송비 0 가정)
| 물품가격 | 과세가격 | 의류 13% | 가방 8% | 노트북 0% |
|---|---|---|---|---|
| $201 (미국 한도 1달러 초과) | 269,340원 | 65,440원 | 50,620원 | 26,930원 |
| $300 | 402,000원 | 97,680원 | 75,570원 | 40,200원 |
| $500 | 670,000원 | 162,810원 | 125,960원 | 67,000원 |
| $1,000 | 1,340,000원 | 325,620원 | 251,920원 | 134,000원 |
200달러짜리 옷은 0원이지만 201달러가 되면 6만 5천 원이 붙어요. 한도 근처에서는 1~2달러 차이가 세금 수만 원 차이로 이어져요.
예시 계산 3가지
- ① 미국 쇼핑몰 패딩 $250 + 배송비 $15 (기본값): 200달러를 넘어 전체 과세예요. 과세가격 265 × 1,340 = 355,100원, 관세 13% 46,160원, 부가세 (355,100 + 46,160) × 10% = 40,120원으로 세금 86,280원이에요. 마스터카드 수수료 1.25% 4,439원을 더하면 총 445,819원이에요.
- ② 운동화 $190 + 배송비 $25, 같은 날 같은 쇼핑몰에서 $60 티셔츠 추가: 운동화만이면 190달러라 면세(물품 + 배송 288,100원 + 카드 수수료 3,601원 = 291,701원)예요. 그런데 같은 판매자·같은 날 산 티셔츠를 다른 상자로 받아도 합산하면 250달러가 돼서, 과세가격 (250 + 25) × 1,340 = 368,500원에 관세 47,900원, 부가세 41,640원, 세금 89,540원이 나와요.
- ③ 이탈리아 명품 가방 €2,000 + 배송비 €40 (유로 1,500원): 과세가격 3,060,000원, 관세 8% 244,800원, 개별소비세 (3,060,000 + 244,800 − 2,000,000) × 20% = 260,960원, 교육세 78,280원, 부가세 364,400원으로 세금 948,440원이에요. EU산 원산지 증명으로 FTA 0%를 받으면 관세가 빠지고 개소세도 줄어 609,160원이 돼요.
와인 1병 $120 + 배송비 $30이면 물품가격이 150달러 이하라 관세·부가세는 면제지만, 주세 (150 × 1,340) × 30% = 60,300원과 교육세 6,030원, 합계 66,330원은 내야 해요.
합산과세: 같은 날 입항이 아니라 "같은 판매자·같은 날 구매"
예전에는 입항일이 같은 물품을 모두 합쳐 과세했지만, 관세청이 2022년 11월 17일 수입신고분부터 입항일 기준을 없앴어요(관세청 보도자료). 지금은 다른 판매자에게 산 물건, 같은 판매자라도 다른 날 산 물건은 같은 날 들어와도 따로 판단해요. 같은 판매자에게 같은 날 산 물건을 나눠 보내면 면세를 노린 분할로 보고 합쳐요.
흔한 실수
| 실수 | 바른 기준 |
|---|---|
| 배송비까지 더해 200달러를 넘으니 과세라고 생각 | 면세 판단은 국제 배송비를 뺀 물품가격으로 해요. 미국 현지 판매세는 물품가격에 들어가요. |
| 한도 초과분만 세금이 붙는다 | 초과하면 배송비까지 포함한 전체 과세가격에 관세·부가세가 붙어요. |
| 미국 쇼핑몰 영양제도 200달러 | 건강기능식품·식품·의약품은 목록통관 배제라 150달러예요. |
| 카드 청구 환율로 세금을 계산 | 세금은 관세청 과세환율(주 단위)로, 카드 청구액은 카드사 환율 + 수수료로 따로 계산돼요. |
| 면세받은 물건을 중고로 되판다 | 자가사용 조건으로 면세받은 물건을 팔면 관세법상 밀수입·관세포탈로 처벌될 수 있어요. |
블랙프라이데이 직구 준비는 2026 블랙프라이데이 해외직구 가이드에, 면세 한도와 반품 환급은 해외직구 면세 한도 정리에 따로 정리했어요. 부가세만 따로 계산하려면 부가세 계산기를 쓰세요.
결과는 예상 세액이에요. 실제 세액은 세관 심사(과세환율·운임·품목 분류)로 정해지고, 관세청 예상세액 조회나 고객지원센터(125)에서 확인할 수 있어요.